容诚司帐师事务所近日发布对圳市澄天大业科技股份有限公司向特定对象刊行股票审核问询函的项回话说明上饶管道保温施工，针对交所2026年8月7日出具的审核函〔2026〕020071号问询条件逐项落实说明。本次澄天大业拟召募资金总数不外8亿元，投向液冷散热系统产业化、半体封装材料扩产、液冷研发中心及集团信息化竖立项目并补充流动资金，关系募投项目均允洽召募资金主要投向主业的监管条件。

把柄回话实验，公司半体封装材料业务属于现存训练业务，2024年度冲压引线框架收入占往时主贸易务收入比例约为10.58，2025年该占比跳跃进步至16.67，已形成褂讪的坐褥体系与客户基础；液冷散热系统产业化项目属于依托现存半体封装材料业务资源向AI作事器液冷散热部件域拓展的现存业务蔓延，两类业务在坐褥工序、工艺工夫、拓荒竖立、原材料采购等面具备度协同。现在公司液冷散热家具已取得中枢客户供应商代码并纳入及格供应商名录，2025年竣事收入49.26万元，2026年1-6月收入达243.28万元，已竣事小批量供货，关系家具虽不适用立中试身手，但已完周全进程考证达到中试完成同等气象，项目履行不存在紧要省略情。

公司面前冲压引线框架业务产能诓骗率已处于位，2026年1-6月产能诓骗率达91.37，现存产线基本满产，本次扩产项目中1型冲压引线框架家具相对2025年产能扩产倍数达4.1倍，2型精度IC引线框架为新增家具线。截止说明出具日，公司半体封装材料在手订单金额为1130.67万元，2026年9-12月客户预测需求或意向需求达4400万元，已制定多维度产能消化次第保险新增产能落地。

本次两个坐褥型募投项见解益测算具备合理与严慎，关系谋划处于同业业可比公司合理区间：

项目称号

达产年贸易收入（万元）上饶管道保温施工

达产年净利润（万元）

税后里面收益率

达产年毛利率

液冷散热系统产业化项目

22.73上饶管道保温施工

28.20

半体封装材料扩产项目

14.22

13.42

公司已针对原材料价钱、汇率大幅变动的影响完成明锐分析，关系风险已在召募说明书中充分败露。2026年1-6月公司功绩同比下滑的影响要素具有阶段，关系不利影响不会长久执续，不会对募投项目变成紧要不利影响。

针对募投项目阵势安排，液冷散热系统产业化项目、液冷研发中心及集团信息化竖立项目中的液冷研发中心部分经受租借训练厂房式履行，关系租借阵势权属褂讪、不存在典质纪录，到期后续租或搬迁风险可控，不会对公司将来坐褥谋划执续变成紧要不利影响。关系项目通过非全资控股子公司澄天科泰（惠州）履行具备合理，召募资金以市集化计息的激动借技俩参加，少数激动需同比例提供资金，设备保温施工关系安排不存在挫伤上市公司及中小激动利益的情形。

本次液冷研发中心拟开展AI算力作事器液冷MLCP微通说念研发、AI算力作事器相变流商榷以及金刚石、石墨烯新材料在液冷域应用的商榷，关系研发向允洽行业工夫发展趋势，依托公司现存工夫储备具备履行可行，不存在较大的研发失败风险。经量化测算，本次募投项目新增折旧摊销占预测贸易收入比例处于2-5区间，项目达产后预期益或者充分消化新增折旧摊销用度，因折旧摊销事项致公司赔本的风险较低。

截止说明出具日，公司已得回本次募投项目履行所需的一说念审批文献，不存在置换董事会前参加资金的情形，各项投资开销测算依据充分、具备必要。本次募投项目单元参加产出比、建筑装修单价均与同业业可比公司同样项目接近，关系阵势除极少暂未使用区域临时出租给协作配套厂商外，均为公司私用，不存在长久对出门租或出售规划。本次募投项目不波及境外售售及采购，关系策略变动不会对项目履行变成紧要不利影响。

对于补充流动资金部分，公司测算将来三年资金缺口共计约11.72亿元，本次拟补充的8000万元流动资金边界具备合理，25的贸易收入增长率假定审慎严慎。本次召募资金总体非本钱开销共计21585万元，占召募资金总数比例为26.98，未过30，允洽《证券期货法律适宅心见18号》关系端正。

截止2026年6月末，公司已执有和拟执有的财务投资金额共计945.54万元，占包摄于母公司净财富的比例仅为1.35，不存在金额较大的财务投资情形，自本次刊行董事会方案日前六个月于今，公司不存在已履行或拟履行的财务投资，需从本次召募资金总数中扣除关系金额。此外公司阐发自本次刊行预案败露以来，未出现对项目信息败露确切、准确、竣工冷漠质疑的紧要媒体舆情。地址：大城县广安工业区相关词条:玻璃棉毡     塑料挤出机     预应力钢绞线    铁皮保温    万能胶生产厂家

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